內(nèi)鄉(xiāng)縣十四屆人大

五次會議文件十三

關(guān)于內(nèi)鄉(xiāng)縣2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2015年財政預(yù)算（草案）的報告

——2015年1月14日在內(nèi)鄉(xiāng)縣十四屆人大第五次會議上

內(nèi)鄉(xiāng)縣財政局局長   胡著偉

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告內(nèi)鄉(xiāng)縣2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2014年，面對極為復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財政部門堅持圍繞中心，服務(wù)大局，努力穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，進一步加強財政收支管理，全面深化財政管理改革，全力保障經(jīng)濟和社會各項事業(yè)發(fā)展，圓滿地完成了縣十四屆人大三次會議確定的各項目標任務(wù)。

（一）公共財政預(yù)算收支完成情況

1、公共財政預(yù)算收入完成情況：年初縣十四屆人大三次會議確定2014年收入預(yù)算為55500萬元，實際完成61516萬元，為預(yù)算的110.8%，增長23%。

分項完成情況：稅收收入完成45509萬元，增長25.2%，稅收占公共財政預(yù)算收入的74%。非稅收入完成16007萬元，增長17.2%。

分級次完成情況：縣本級累計完成38658萬元，占預(yù)算32243萬元的119.9%，占公共財政預(yù)算收入的62.8%，增長53.8%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計完成22858萬元，占預(yù)算23257萬元的98.3%，占公共財政預(yù)算收入的37.2%，下降2.1%。

2、公共財政預(yù)算支出完成情況：年初縣十四屆人大三次會議審議批準的2014年支出預(yù)算138455萬元，執(zhí)行中由于超收和上級轉(zhuǎn)移性收入增加等，調(diào)整后支出預(yù)算為256205萬元，全年實際完成256205萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長16.6 %，居全市第3位。全縣教育支出61469萬元，增長8%；科技支出3163萬元，增長1.2%；農(nóng)林水事務(wù)支出61463萬元，增長39.7%。

3、基金預(yù)算收支完成情況：全縣基金預(yù)算收入完成73711萬元，為預(yù)算51764萬元的142.4%，增長7.2%。全縣基金預(yù)算支出完成83225萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，下降3.9%。

目前，我們正在匯編2014年度收支決算，待與市級結(jié)算后再向縣人大常委會報告。

（二）落實縣人大預(yù)算決議情況和2014年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果

2014年，財政部門全面落實縣十四屆人大三次會議的有關(guān)決議，以開展黨的群眾路線教育實踐活動為動力，不斷創(chuàng)新財政工作機制，完善財政政策措施，在促進經(jīng)濟穩(wěn)增長、增進群眾福祉以及深化財政改革等方面取得了新的成效。

1、嚴征細管，科學(xué)聚財，財政收入穩(wěn)定增長。面對宏觀經(jīng)濟下行、政策性減收等多重壓力，財稅部門準確研判經(jīng)濟形勢，科學(xué)謀劃工作思路，不斷強化增收意識，堅持依法治稅，應(yīng)收盡收，確保了全縣財政收入的持續(xù)穩(wěn)定增長。一是抓目標管理。層層分解落實收入任務(wù)和征管責(zé)任，嚴格考核，兌現(xiàn)獎懲。二是抓分析監(jiān)控。加強對重點行業(yè)、重點產(chǎn)業(yè)、重點項目和骨干企業(yè)稅收分析監(jiān)控，配合稅務(wù)部門有的放矢開展稅收專項清查，堵塞征管漏洞。三是抓依法征收。強化依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙、抗稅行為，繼續(xù)完善“收支兩條線”和“票款分離”管理規(guī)定，規(guī)范非稅收入征繳。四是抓收入進度。按照“以日保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”的工作要求，多次組織召開財稅部門協(xié)調(diào)會議，督促收入進度，確保按進度均衡入庫。五是抓聯(lián)動協(xié)調(diào)。加強與國土、房產(chǎn)、規(guī)劃等部門溝通，完善部門間信息交換和共享機制，提高征管效率。同時，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓縮“三公”經(jīng)費等非生產(chǎn)性支出，確保法定支出增長、民生改善、項目建設(shè)等重點支出需要。

2、圍繞中心，服務(wù)大局，支持發(fā)展主動有為。堅持把發(fā)展作為財政工作的第一要務(wù)，充分發(fā)揮公共財政職能，多方籌集資金，大力支持經(jīng)濟社會科學(xué)高效發(fā)展。一是爭取上級項目資金。通過各部門的共同努力，全年共爭取一般性轉(zhuǎn)移支付資金11.1億元，較上年10.2億元增長8.8%（其中均衡性轉(zhuǎn)移支付資金3.6億元，較上年3.3億元增長9.1%；專項轉(zhuǎn)移支付資金7.5億元，較上年6.9億元增長8.7%）。爭取上級一般預(yù)算專項指標8.2億元，較上年7.0億元增長17.1%。二是支持重點項目建設(shè)。撥付交通、公路項目資金8400萬元，支持了G312-S332至清涼廟道路改建工程、方山路、教育路、工業(yè)一號路擴延工程、酈都大道、大橋至湍東戰(zhàn)備公路、仙鶴北路北環(huán)線等路橋建設(shè)；撥付城建資金6800萬元，支持鵬翔路、長寧路、飛龍大道南延、長信路等綠化建設(shè)。利用財政間歇資金16131.4萬元，支持濱河?xùn)|路，教育路西延，北環(huán)線，南環(huán)線，湍東水廠回購，縣衙歷史文化街商業(yè)體建設(shè)，湍河兩岸亮化工程提標及酈都、飛龍、神威和東湖游園的建設(shè)綠化等。籌措資金7486萬元，支持新一高、六小、新縣醫(yī)院建設(shè)。籌措資金6729萬元，大力推進節(jié)能減排和環(huán)境保護。堅持對產(chǎn)油大縣、新農(nóng)合、農(nóng)村公路養(yǎng)護等重點項目資金進行績效評價，并將評價結(jié)果同預(yù)算編制相結(jié)合，促進了財政資金使用效益的充分發(fā)揮。三是支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)企業(yè)發(fā)展。全年撥付工業(yè)發(fā)展基金3127萬元，煤電運一體化項目資金7765萬元。投入資金38176萬元，支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項目和企業(yè)發(fā)展壯大。兌現(xiàn)各種涉企各項優(yōu)惠政策獎勵資金830.6萬元，鼓勵企業(yè)科技創(chuàng)新、發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，助推產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。通過財銀合作成功為二建公司等企業(yè)解決貸款資金7000萬元，為煤電運一體化項目提供貸款擔保3800萬元，有力地支持了我縣工業(yè)經(jīng)濟的快速發(fā)展。積極向上申報中小企業(yè)發(fā)展資金430萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展壯大。

3、優(yōu)化支出，關(guān)注民生，公共財政有力彰顯。堅持民生優(yōu)先導(dǎo)向，集中財力解決涉及群眾切身利益的問題，全縣民生保障實現(xiàn)大提升，民生支出完成208503萬元，增長18.9%，占財政支出的比重達81.4%，比上年提高1.6個百分點。一是關(guān)注“三農(nóng)”發(fā)展，持續(xù)增加“三農(nóng)”投入。爭取2014年美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目2個，籌集資金3128萬元，支持馬山鄭灣、乍嶇紅廟美麗鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，爭取項目個數(shù)和資金規(guī)模均居全市第一；落實中央各項惠農(nóng)政策，“一卡通”發(fā)放糧食直補、農(nóng)資綜合補貼、良種補貼、退耕還林和農(nóng)機購置補貼等涉農(nóng)補貼9812.7萬元。撥付農(nóng)業(yè)保險保費772萬元，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)能力。投入資金2544.6萬元，推進病險水庫除險加固和小流域治理等項目；投入資金2864萬元，用于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理；投入資金7356.8萬元，支持農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治、農(nóng)村危房改造、改善農(nóng)村道路、安全飲水等，推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展；撥付大中型水庫移民后期扶持資金549.5萬元，改善庫區(qū)移民生產(chǎn)生活條件。籌措資金1957萬元，實施整村推進扶貧、扶貧搬遷和雨露計劃項目。二是關(guān)注民生民利，不斷完善社會保障體系。落實積極的就業(yè)政策，投入資金344萬元，開展農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)技能培訓(xùn)，幫助返鄉(xiāng)農(nóng)民工和下崗失業(yè)人員實現(xiàn)就業(yè)和再就業(yè)。發(fā)放小額擔保貸款貼息資金367萬元，促進了城鄉(xiāng)就業(yè)質(zhì)量持續(xù)提高。增加資金2511萬元，將新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保標準由人均280元提高到320元。投入資金4783萬元，保障31159名城鄉(xiāng)低保群眾的基本生活。財政補貼資金6174萬元，為全縣94125名農(nóng)村60歲以上老人按月發(fā)放高齡津貼。 投入資金1282.7萬元，支持廉租房、公租房建設(shè)和棚戶區(qū)改造。發(fā)放住房租賃補貼19.8萬元，支持改善低收入群眾居住條件。擴大社會救濟范圍，加大對失地農(nóng)民和重度殘疾人生活的保障力度。三是關(guān)注社會事業(yè)，保障科教文衛(wèi)協(xié)調(diào)發(fā)展。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，撥付資金9480.7萬元，落實全縣義務(wù)教育階段學(xué)生“兩免一補”政策。投入資金865.4萬元，大力支持發(fā)展中等職業(yè)免費教育，繼續(xù)實施職業(yè)教育攻堅計劃。全年共落實校舍維修、高中教育、學(xué)前教育、學(xué)生營養(yǎng)餐膳食補助等各項資金12337.1萬元。落實普通高中助學(xué)金300.2萬元，受益學(xué)生1920人次。投入資金960萬元，支持文化下鄉(xiāng)、公共圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、廣播電視“村村通”和村級文化建設(shè)等項目，豐富群眾文化生活。將人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標準由30元提高到35元，促進基本公共衛(wèi)生服務(wù)逐步均等化。投入資金582萬元支持基層醫(yī)療機構(gòu)和村衛(wèi)生室實施國家基本藥物制度和藥品零差率銷售。投入資金20089.4萬元，支持新型農(nóng)村合作醫(yī)療，逐步建立比較完整的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌醫(yī)療衛(wèi)生體系。四是關(guān)注社會穩(wěn)定，大力推進社會管理創(chuàng)新。安排平安創(chuàng)建等資金529.4萬元，大力支持社會治安和平安建設(shè)工作。投入資金2126.4萬元，支持城鎮(zhèn)污水處理、城區(qū)污水管網(wǎng)改造和垃圾場工程建設(shè)。落實計劃生育獎勵扶助政策各項資金1945萬元。為城市出租車、農(nóng)村道路客運、城市公交等行業(yè)發(fā)放油價補貼293.5萬元，維護了公益行業(yè)和弱勢群體的利益。撥付村級經(jīng)費1151.8萬元，保證了村級組織的正常運轉(zhuǎn)。加大政法保障經(jīng)費投入，政法部門反恐、防暴、維穩(wěn)等公共安全服務(wù)的能力進一步增強。籌措資金100萬元，啟動了道路交通事故救助工作。

4、注重績效，精細管理，財政改革縱深推進。始終堅持用創(chuàng)新的思路引領(lǐng)發(fā)展，用改革的辦法破解難題，財政科學(xué)化精細化信息化管理水平進一步提高。一是“營改增”試點改革正式啟動。按照全省統(tǒng)一部署，在交通運輸和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)中開展“營改增”試點，全縣6戶企業(yè)順利完成新舊稅制轉(zhuǎn)換，撥付稅負上升企業(yè)扶持資金672萬元，減輕了企業(yè)負擔。二是國庫集中收付改革縱深推進。在繼續(xù)抓好專項資金整合規(guī)范、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理、預(yù)決算公開等工作，推進預(yù)算管理制度改革的同時，按照省廳、市局的要求，全面啟動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中收付制度改革，共開設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算單位零余額賬戶16個，撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行賬戶32個，建立起鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫單一賬戶體系。三是公務(wù)卡改革成功實施。出臺內(nèi)鄉(xiāng)縣加快推進公務(wù)卡制度落實工作實施方案，嚴格篩選確定公務(wù)卡代理銀行，簽訂委托代理協(xié)議，定期督導(dǎo)辦卡進度和預(yù)算單位持卡消費情況。全縣共187個單位參與公務(wù)卡改革，辦理公務(wù)卡1493張，實現(xiàn)刷卡消費670.1萬元。四是財政監(jiān)督力度不斷加大。著力構(gòu)建財政大監(jiān)督格局，全年共組織各類專項檢查8項，查處糾正違規(guī)違紀資金705.8萬元，促進了財政資金安全規(guī)范高效使用。依法加強政府采購全過程監(jiān)督管理，建立起高效規(guī)范的政府采購?fù)对V處理機制，采購工作質(zhì)量進一步提高。全年共實現(xiàn)政府采購規(guī)模7.11億元，實際支出6.17億元，節(jié)約資金0.94億元，節(jié)支率15.23%。強化財政投資評審職能，全年共完成各類評審項目133個，送審金額11.19億元，審定金額8.81億元，審減2.38億元，綜合審減率21.3%，有效地節(jié)約了財政資金。五是認真做好建議提案辦理工作。堅持把辦好人大代表建議和政協(xié)委員提案作為推進依法理財、科學(xué)理財、民主理財?shù)囊豁椫匾蝿?wù)，高標準完成了人大代表建議和政協(xié)委員提案的辦理任務(wù)。

2014年預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，是縣委、政府科學(xué)決策、堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)依法監(jiān)督、悉心指導(dǎo)的結(jié)果，也是各級各部門共同努力、狠抓落實的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行和管理工作中仍然存在一些需要研究解決的困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是受外部環(huán)境復(fù)雜、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級壓力加大以及政策性因素的影響，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的難度依然較大；二是人均財力水平低，財政民生保障力度需要進一步加大；三是財政支出績效評價和監(jiān)督檢查力度需要進一步加大；四是財政改革任務(wù)依然繁重，推進改革工作力度需要進一步加大。對此，我們將不斷加大改革創(chuàng)新力度，采取切實有效措施，認真加以解決。懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。

二、2015年財政預(yù)算初步安排

2015年是新預(yù)算法實施的第一年，是全面深化財稅改革的關(guān)鍵之年，也是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年，全面做好各項財政工作意義重大。

(一) 2015年財政形勢

2015年全縣面臨的發(fā)展環(huán)境依然錯綜復(fù)雜，財政收支矛盾更加突出，財政改革任務(wù)異常繁重。

1、收入方面。財政收入中低速增長的新常態(tài)己經(jīng)明朗，推進稅制改革、實施支持小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策、繼續(xù)清理收費等，將減少一部分收入。傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)稅收貢獻下降，高成長性產(chǎn)業(yè)稅收貢獻尚有待提高，將制約財政收入增長。

2、支出方面。推進縣域經(jīng)濟建設(shè)，需要強化財力保障。財政用于保障和改善民生、促進社會事業(yè)發(fā)展的支出剛性增長。支持全面深化改革需要增加投入。中央、省級財政收入增長緩慢，補助地方支出增幅下降，將對我縣爭取中央、省級資金產(chǎn)生較大影響。

3、財政改革任務(wù)繁重。去年12月，省政府印發(fā)了《關(guān)于深化財稅體制改革的指導(dǎo)意見》，明確提出要按照中央要求，2014-2015年預(yù)算制度改革取得決定性進展;2016年深化財稅體制改革的重點工作和任務(wù)基本完成;2020年各項改革基本到位，基本建立現(xiàn)代財政制度。今年將是改革的攻堅期，加快推進財政改革的任務(wù)也將十分艱巨。

(二)全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標

綜合考慮經(jīng)濟增長、物價水平、稅收與非稅收入政策變動等因素，2015年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長目標為12%。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）收支預(yù)算的具體安排由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府報同級人大審議批準，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人大通過的預(yù)算匯總后另行報縣人大常委會備案。

(三) 2015年財政工作總體要求和預(yù)算編制原則

1、2015年財政工作總體要求:全面貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神、《預(yù)算法》、縣委經(jīng)濟工作會議部署，堅持適應(yīng)新常態(tài)、搶抓新機遇、實現(xiàn)新跨越的主旋律，深化財稅體制改革，激發(fā)財政發(fā)展動力活力，促使積極的財政政策更加有力;發(fā)揮財政政策導(dǎo)向功能，支持創(chuàng)新驅(qū)動轉(zhuǎn)方式，提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益;健全政府預(yù)算體系，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度;盤活存量，用好增量，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，有保有壓，著力改善民生;堅持依法理財，加強財政管理，提高財政資金使用效益，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

2、2015年預(yù)算編制原則：依法理財，統(tǒng)籌配置，突出重點，保障民生，勤儉節(jié)約，透明公開。具體編制中，堅持依法理財，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》等有關(guān)法律、法規(guī)要求，按照預(yù)算管理職責(zé)、預(yù)算編制程序、收支范圍和內(nèi)容等要求編制預(yù)算，不斷提高預(yù)算編制的規(guī)范性和準確性。堅持統(tǒng)籌配置，加大一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)“收入一個籠子、預(yù)算一個盤子、支出一個口子”。加強社會保險基金預(yù)算管理。堅持突出重點，圍繞縣委重大戰(zhàn)略部署，堅持有保有壓，集中財力投向關(guān)系全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展全局的重大項目，有計劃、分步驟地解決制約全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的關(guān)鍵問題，提升財政資金配置效率。堅持保障民生，堅持民生優(yōu)先方向，充分發(fā)揮財政調(diào)節(jié)國民收入分配功能，切實保障教育、農(nóng)業(yè)、住房、醫(yī)改等方面支出，推進基本公共服務(wù)均等化。堅持勤儉節(jié)約，加強預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行的銜接，嚴格控制一般性支出增長，建立厲行節(jié)約、反對奢侈浪費的長效機制，逐步降低行政運行成本。