關于2021年縣級財政決算（草案）

和2022年上半年財政預算執行情況報告

—2022年8月29日在內鄉縣十六屆人民代表大會常務委員會

第四次會議上

內鄉縣財政局局長  王存鋒

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣十六屆人大常委會報告2021年縣級財政決算（草案）和2022年上半年預算執行情況，請予審議。

　　一、2021年財政決算情況

2021年，我縣經濟與其他縣區一樣，不但面臨疫情防控、經濟下行、減稅降費政策等因素影響外，還面對著“豬降煤漲”的特殊沖擊，但是在縣委的堅強領導和縣人大的監督指導下，縣政府團結帶領全縣人民，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，牢固樹立和貫徹落實新發展理念，堅持穩中求進總基調，統籌做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，促進經濟穩中有進、穩中向好，各項財政工作有序推進，財政決算情況總體良好。

（一）一般公共預算收支決算情況

2021年全縣一般公共決算收入完成163187萬元，為預算144100萬元的113.2％，同比增長27.8％，增幅居縣市區第一名，收入總量居縣市區第三名。全縣一般公共預算支出決算完成433667萬元，為支出預算調整433667萬元的100％，同比下降2.3%。

（二）政府性基金決算情況

2021年全年政府性基金決算收入完成157748萬元，為預算161000萬元的98%，同比增長214％。2021年全年政府性基金決算支出243156萬元，為調整預算的100%，同比增長97.3%。

（三）社會保險基金決算情況

2021年全年社會保險基金決算收入完成133192萬元，占預算117105萬元的113.7％； 2021年全年社會保險基金決算支出完成109623萬元，占預算105237萬元的104.2％。

（四）政府債務情況

省財政廳核定我縣2021年政府債務限額478291萬元，其中：一般債務179681萬元，專項債務298600萬元。

截至2021年底，我縣政府債務余額合計451891.9萬元，其中：一般債務167341.9萬元，專項債務284550萬元。2021年新增一般債務9900萬元，專項債務82100萬元，我縣政府債務余額均低于核定限額，債務風險整體可控。新增債券轉貸資金進一步加大了對重點項目建設的支持力度，為我縣重大基礎設施建設提供了堅實的資金保障，在全縣收支矛盾異常突出的形勢下，有效緩解了我縣財政支出壓力。

二、落實縣人大決議和財政工作情況

按照縣十五屆人大七次會議有關決議和審查意見，認真貫徹落實積極的財政政策，較好地服務和保障了全縣經濟社會發展大局。

1、強化收入組織管理，增強財政保障能力。面對新冠肺炎疫情、經濟下行、減稅降費政策、“豬降煤漲”等多重因素疊加影響，財政部門及早統籌謀劃，針對運行情況綜合分析，強化收入組織管理，實現財政收入提質增量，收入總量位居全市第三名，全省第37名，收入增幅連續位居全市第一。一是積極開展綜合治稅。配合行業整治，通過稅收督導稽查，清理征繳各種稅收29571萬元，為增加全縣財政收入總量做出較大貢獻。二是全力爭取轉移支付資金。堅持把爭取上級資金作為財政工作的重要抓手，加強部門聯動協作，注重對上溝通銜接，增強上級財政支持我縣經濟發展的輸血功能。全年爭取轉移支付資金292136萬元，有效提高了財政保障能力。三是大力爭取政府債券資金。緊盯政府債券支持的重點領域，加大項目包裝申報力度，全年爭取新增地方政府債券資金9.2億元，增長41%，有效發揮了債券資金補短板、惠民生、穩投資、促發展的積極作用。

2、調整優化支出結構，切實保障“三保”支出。2021年，縣財政在收支矛盾日益尖銳的巨大壓力下，堅持“補短板、兜底線、保基本”的原則，確保重點支出資金需求。一是足額保障“三保”支出。堅持“三保”支出在預算編制和預算執行中“兩個優先”的原則，嚴控非急需、非剛性支出，把有限的財政資金用在保工資、保運轉、保基本民生上，全年“三保”總支出309700萬元，確保了“三保”支出及時足額支付到位。二是貫徹落實“過緊日子”思想。把“過緊日子”作為部門預算管理長期堅持的基本方針，量力而行、厲行節約發展事業。建立節約型財政保障機制，進一步壓減一般性支出，把更多的財政資源騰出來保障好民生等重點領域支出。三是盤活財政存量資金。對財政存量資金進行清理，2021年共收回縣本級安排的當年未使用完的財政資金及上級連續兩年未用完的資金7493萬元，統籌用于消減財政隱性赤字和“三保”支出。

3、加大力度支持企業發展，培植長久可持續財源。大力開展“萬人助萬企”活動，對企業加大資金支持，積極落實惠企政策，爭取企業發展專項資金，促進企業科技創新和轉型升級，全年共撥付企業各類補貼補助資金6828萬元，為企業可持續快速發展創造良好條件。 

4、支持農業發展，助推鄉村振興。一是積極落實惠民惠農資金。全年通過“一卡通”系統發放各種惠民惠農財政補貼資金44項，涉及16個縣直部門，對人對戶補貼數量96.4萬次，補貼金額3.2億元。確保各項惠民惠農政策落地見效，增強了基層人民群眾的獲得感、幸福感，把實事做好、好事做實。二是支持鄉村發展助推鄉村振興。全年統籌整合財政涉農資金22073萬元，用于支持農村產業發展、農村基礎設施建設、美麗鄉村和村級集體經濟建設等項目。支持科學謀劃內鄉鄉村振興的“路線圖”，推進高標準種養循環示范區項目建設，大力建設國家農業現代化示范區，實施馬集藝術村和吳埡石村特色民宿集聚區項目。

5、大力支持保障改善民生。加大民生支出占一般公共預算支出的比重，促使各項民生政策得到有效保障。一是支持教育事業高質量發展。全縣教育支出105301萬元。在學前教育方面：投入7583萬元新建、擴建8所幼兒園，增加學前教育學位1800多個。在義務教育方面：投入71960萬元，用于新建或改擴建全縣農村寄宿制學校、中小學校功能室建設等項目，為創全國首批教育優質均衡縣奠定了堅實基礎。在高中教育方面：投入3838萬元實施高中學校提檔升級工程，完成了教育信息化扶貧整縣推進項目，實現了優質網絡資源全覆蓋，為城鄉之間教育均衡發展創設了良好條件。在教育惠民資金方面：共落實惠民惠學資金20575萬元，用于中小學生營養餐膳食補助、家庭經濟困難生補助、建檔立卡貧困家庭兒童學前教育減免生活費及保教費補助、普通高中及職業教育補助及中小學公用經費補助等項目，受益人次達13.8萬人次。二是支持提高社會保障水平。全縣社會保障與就業支出59669萬元。籌措就業補助資金2448萬元，撥付財政創業擔保貸款貼息資金739.31萬元，促進我縣下崗失業工人再就業和大學生回鄉創業工作。籌措資金11424萬元，確保特殊困難群眾基本生活得到有效保障。籌措資金83萬元，支持全縣社區居家養老服務體系建設，提升養老服務水平。三是支持提高醫療衛生服務水平。全縣衛生健康支出61471萬元。投入新冠疫苗采購資金1952萬元，有力保障新冠疫苗免費接種。籌措基本公共衛生服務資金5035萬元，支持公立醫院綜合改革、加強醫療服務與保障能力建設等。統籌資金196萬元，大力支持中醫藥事業發展。四是支持生態保護治理。認真落實中共中央 國務院關于深入打好污染防治攻堅戰的意見，全年安排11239萬元支持生態建設，打好藍天、碧水、凈土保衛戰，加快推動綠色低碳發展。五是支持保障性住房建設。全縣住房保障支出6077萬元。籌措資金860萬元，支持推進老舊小區改造，改善群眾住房條件。籌措資金613萬元，支持中心城區公租房小區建設。六是助力社會事業發展。在文化領域安排資金4778萬元，支持支持基層公共文化服務體系建設。在公共安全領域安排資金15796萬元，有力推動平安內鄉建設。

6、強化財政資金管理。著力抓好財政監管，牢固樹立科學理財、精細理財意識，確保財政資金合法合規使用，不斷提高財政資金使用效率。一是管好用好財政直達資金。將直接用于財力保障的一般性轉移支付資金、中央和地方共同財政事權轉移支付資金、具備條件的專項轉移支付資金納入直達范圍，為保就業、保民生、保市場主體提供有力支撐。二是強化資金監管評審。不斷拓寬政府投資評審領域，加大對政府投資項目的監督力度，全年完成各類政府投資項目評審227個,送審金額279000萬元,審定金額238300萬元,審減金額40700萬元,綜合審減率14.6%，保證了政府投資項目順利實施，有力促進了財政資金的規范使用。三是提高政府采購資金使用效能。強化政府采購監管，實現政府采購由程序導向型向結果導向型變革，全年完成采購規模213700萬元，實際支出采購金額116400萬元。全年實現政府采購項目節約率5%。

7、加快推進財政改革創新，持續提升財政治理能力。改革是推動發展的關鍵一招，財政局堅持圍繞“以改革思維破解發展難題”這一主題，以制度創新激發財政活力。一是配合推進財政相關改革工作。全面配合推進省直管縣財政體制改革，深化省與市縣財政事權和支出責任劃分改革，配合優化完善預算管理一體化改革系統，配合完善修訂財政內控基本制度、風險防控辦法和內部操作規程，確保2022年預算一體化系統穩步上線使用。二是強化部門預算約束力。堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出，開展項目限額政府采購，強化預算約束力。三是加強預算績效管理。著力完善預算績效管理體系，統籌推進績效管理工作，提高財政資金使用效益，強化資金監管。2021年已安排72個部門單位，210個項目進行了自評,自評金額113000萬元。四是悟透政策防范風險。嚴控嚴防政府債務風險，牢記底線思維，堅決做到隱性債務不增加，嚴格執行政府債務限額管理制度，將政府性債務全口徑納入預算管理，著力控制新增債務。建立政府債務還貸機制，認真清理到期政府債務規模。2021年我縣累計化解隱性債務19080.16萬元，不存在違法違規舉債融資問題，未發生債務風險及輿情事件。五是自覺主動接受人大監督。認真貫徹落實《預算法》和《河南省預算審查監督條例》，及時向人大報告了預算執行、預算調整、國有資產管理及財政有關改革等工作情況，主動接受人大全口徑、全過程、全方位監督。同時扎實做好預決算公開，認真完成人大審議意見和審計建議的整改，依法理財、科學理財的能力不斷提高。

總的來看，2021年預算執行情況較好，財政改革發展各項任務取得新進展，這是深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想的結果，是縣委堅強領導、科學決策的結果，是縣人大監督指導、關心支持的結果。同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行和預算管理工作還面臨一些問題和挑戰，主要是：受減稅降費等政策因素影響，財政收入持續穩定增長任務依然艱巨，財政剛性支出不斷增多，財政收支矛盾依然突出；零基預算理念尚未完全樹立，一些領域支出固化現象仍然存在；個別部門預算績效意識還不夠強，績效評價結果運用力度不夠等。針對這些問題，我們將高度重視，認真研究，積極采取有效措施加以解決。

三、2022年上半年財政收支預算執行情況

附件：

1.2021年一般公共預算收支決算表（草案）

2.2021年政府性基金收支決算表（草案）

3.2021年社會保險基金收支決算情況表（草案）

4.2022年6月一般公共預算收入情況表

5.2022年6月重點稅源企業入庫情況統計表

6.2022年6月一般公共預算支出情況表

7.2022年6月政府性基金收支情況表

8.2022年6月社會保險基金收支情況表

9.2022年上半年重點預算項目執行情況表