內鄉縣2021年預算績效管理工作

2021年我縣的績效評價工作在局領導和上級部門支持下，為深入貫徹落實《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）《中共河南省委 河南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》(豫發〔2019〕10號)等有關規定，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現預算和績效管理一體化，按照建設高效、責任、透明政府的總體要求，結合我縣工作實際，依據上級“強基礎、重項目、求實效、勇創新”這一指導思想，牢固樹立“用錢必問效，無效必問責”的新預算績效管理理念，著力提高財政資金精細化管理水平，促進我縣預算績效管理工作再上新臺階，工作情況如下：

1. 完善預算績效管理制度建設，強化項目資金績效管理。

   按照預算績效管理的要求，研究制定了《內鄉縣縣級預算項目政策事前績效評估管理辦法》《內鄉縣縣級部門預算績效目標管理辦法》《內鄉縣縣級預算績效運行監控管理辦法》《內鄉縣縣級預算項目支出績效評價管理辦法》《內鄉縣縣級預算績效評價結果應用管理辦法》5個管理辦法。5個管理辦法具有很強的操作性，從項目事前績效評估、績效目標的管理、績效運行監控、績效評價辦法到績效評價結果應用，進行了全過程預算績效管理，完善了預算績效管理的相關制度。

   二、明確職責分工，健全高效順暢、職責清晰的預算績效管理工作機制。

   參照《河南省財政廳關于印發<河南省財政廳預算績效管理內部工作規程>的通知》（豫財效〔2020〕5號）、《南陽市財政局關于印發<南陽市財政局預算績效管理內部工作規程>的通知》（宛財辦〔2020〕21號）相關要求，結合我局實際，制定了《內鄉縣財政預算績效管理內部工作規范》內財〔2021〕12號文件。預算績效管理工作遵循“統一領導、統籌推進，齊抓共管、分工協作，運轉高效、權責對等”的原則，理清管理流程和工作職責，加強協調配合，形成整體合力，確保各項任務落實到位。

   三、制定并完善預算績效管理指標體系。

   根據《中共河南省委 河南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（以下簡稱《實施意見》）有關規定，參考《南陽市財政局關于印發〈預算績 效管理指標體系（試行）〉的通知》及《南陽市財政局關于印發<預算績效管理指標體系（第二批）>的通知》,結合我縣實際，研究制定了《預算績效管理指標體系（試行）》（內財〔2021〕14號）、及《關于印發<預算績效管理指標體系（第二批）的通知》（內財〔2021〕144號）文件。建立健全定量和定性相結合的共性績效指標框架，加快構建分行業、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系，建立預算績效管理指標體系，服務于績效目標管理、績效運行監控和績效評價等績效管理各項工作，并在以后分批逐步完善各項指標體系。

   四、加大預算績效管理宣傳力度，積極開展績效培訓班

   1、認真籌備，積極組織開展績效培訓班。為進一步提高預算績效管理項目負責人及財務人員對預算績效管理工作的認識，強化績效目標編制的實務操作，先后兩次舉辦了為期三天的預算績效管理知識培訓班。對全縣85個部門單位及局內部股室人員、縣直各預算單位相關人員、預算績效管理項目負責人和各鄉鎮財政所預算會計共計130余人參加了培訓學習。培訓就預算績效管理政策解讀、事前績效評估、績效目標管理、預算績效監控、預算績效評價、評價結果應用、績效目標管理實務操作及典型案例作了詳細解讀，與會人員對于預算績效管理有了更全面更深入得認識，也更加理解“花錢必問效、無效必問責”的責任意識。培訓的相關文章先后在南陽市財政局網站、河南經濟論壇、中原經濟網、南陽財政等各媒體上發布，加大宣傳力度，更有利于預算績效管理工作的順利進行。

   2、信息化系統逐步實施，積極參加省廳舉辦的全省預算管理一體化業務培訓班，服從培訓安排，認真學習培訓內容，注重學用結合，目前預算管理一體化系統正在實施階段。

   五、積極推進預算績效管理全面實施，落實新增項目事前績效評估管理辦法，編制預算突出績效導向

   依據《內鄉縣縣級預算項目政策事前績效評估管理辦法》及《內鄉縣縣級部門預算績效目標管理辦法》內財〔2021〕13號文件的要求， 2021年度編制預算時強調預算績效目標導向，對部門單位2021年縣級部門預算編報目標進行安排布置，按照文件要求“誰審核預算，誰審核目標；誰批復預算，誰批復目標”的原則，對各部門上報的績效目標及時審核，不符合要求的，要求部門重新填報；仍不能按要求編報績效目標的項目，部門預算不予安排，確保了績效目標編報工作按時、按質、高效的完成，2021并將預算績效目標隨部門予以公開，接受各方監督。 同時對納入本年度新增超過100萬元的項目要求預算單位進行事前評估，2021年度進行事前評估項目1個（內鄉縣自然災害救災物資儲備項目300萬元），并且在本年度預算安排295.6萬元。

   2021年政府信息公開63個部門單位，736個項目。

   六、認真組織，周密安排，推動相關單位搞好項目資金的自評工作

   按照《內鄉縣縣級預算項目支出績效評價管理辦法》內財〔2021〕13號文件精神，我們要求部門單位對2020年縣級項目支出進行績效自評。下發了《關于做好2020年縣級財政項目支出績效自評工作的通知》內財（2021）54號文件，就2020年度縣級項目支出績效自評工作作了進一步安排，明確了自評范圍、自評內容、組織管理和實施，以及強化結果應用，指導項目單位開展自評。使部門單位充分認識實行預算績效管理的重要性。2021年已安排72個部門單位，210個項目進行了自評,自評金額11.3億元。

   七、積極籌備，精心策劃，做好績效重點評價項目

   按照省市預算績效管理的要求，本著試點探索、鍛煉隊伍、積累經驗的這一指導思想，在單位部門自評基礎上，預算績效管理積極征求局業務股室意見，選取五個項目和一個部門進行績效評價工作，包括2020年度醫療扶貧補助資金3000萬元、2020年度自然災害救災物資儲備295.6萬元、2020年度安全飲水工程2712.69萬元、2020年度鄉村振興路橋（扶貧）項目資金852.53萬元、2020年度現代農業產業園2000萬元及2020年度應急管理局部門整體項目資金906.2萬元。內鄉縣財政局下發了《關于開展部門整體及項目資金績效評價的通知》內財（2021）107號文件，規定了評價的時間、依據及辦法，經局領導同意，委托第三方河南昭元績效評價咨詢有限公司進行績效評價。績效評價結果為優（90-100分）的項目有4個：醫保局“醫療扶貧補助資金”、農業農村局“現代農業產業園”、糧食局“自然災害救災物資儲備”三個項目及應急管理局部門整體項目；良（80-90分）的項目有2個：水利局“安全飲水工程”、交通局“鄉村振興路橋（扶貧）”。

   從項目績效評價結果來看，總體情況較好，都達到項目要求，產生了巨大的經濟效益和社會效益。通過對以上項目評價，積累經驗，為下一步全面預算績效管理工作打下基礎。

   八、評價信息公開，配合業務股室做好評價結果應用

   針對選取的六個重點評價項目，根據《內鄉縣縣級預算績效評價結果應用管理辦法》的要求，及時將績效評價結果和整改要求書面反饋相關股室及被評價單位。督促被評價單位根據評價結論及時整改。通過加強績效目標管理、完善制度辦法、調整資金分配方式、提高預算管理水平等具體措施進行整改，制定整改措施，編寫整改方案報送績效管理股。并作為下年度項目資金安排的重要參考依據。

   縣財政局對財政重點績效評價結果隨同年度決算向社會公開，同時將六個項目的績效評價結果上報縣人大、縣政府。

   總之，一年來雖然取得了一定的成績，但與上級的要求還有一定差距，新的一年需認真加強理論學習，積極努力，不斷提高預算績效管理水平，爭取取得更大的成績！