內鄉縣十六屆人大

四次會議文件十九

關于內鄉縣2023年財政預算執行情況和

2024年預算草案的報告

—2024年3月8日在內鄉縣第十六屆人民代表大會第四次會議上

內鄉縣財政局局長    王存鋒

各位代表：

受縣政府委托，現將2023年預算執行情況和2024年縣級預算草案提請縣十六屆四次人大會議審查，并請各位政協委員和其他列席人士提出意見。

一、2023年預算執行情況

2023年，面對深刻變化的外部環境和艱巨繁重的發展任務，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協的監督指導下，縣政府團結帶領全縣人民，全面學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神，以深入開展主題教育為強大動力，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，緊緊圍繞加快建設省域副中心城市目標定位，深入推進“一二三六十”工作布局，全力以赴拼經濟、促發展、保穩定、惠民生，攻堅克難、頂壓前行，全縣經濟呈現了穩中有進、穩中提質、穩中向好的良好態勢。在此基礎上，全縣財政預算執行情況總體較好。

（一）2023年預算收支情況

1.一般公共預算收支情況

年初縣十六屆人大三次會議批準的2023年一般公共預算收入預算為23.13億元，實際完成23.74億元，占預算的102.6％，同比增長16％，增幅居縣市區第1名，收入總量居縣市區第3名。分項完成情況是：稅收收入完成15.77億元，占年初預算16.35億元的96.5％，同比增長10.9％，稅收增幅居縣市區第11名；稅收占一般公共預算收入的比重為66.4％；非稅收入完成7.97億元，同比增長27.5％，非稅收入占一般公共預算收入的比重為33.6％。分級次完成情況是：縣本級累計完成18.74億元，占一般公共預算收入的78.9％，同比增長10.4％；鄉鎮累計完成5億元，占一般公共預算收入的21.1％，同比增長42.9％。

年初縣十六屆人大三次會議批準的一般公共預算支出預算為47.71億元，執行中因上級補助增加、使用地方政府債券、動用預算穩定調節基金等，支出預算調整為59.25億元，全年實際完成47.32億元，占調整預算的80％，同比增長22.9 %。

2.政府性基金預算收支情況

年初縣十六屆人大三次會議批準的2023年全縣政府性基金收入預算為16.13億元。年度執行中，由于國有土地使用權出讓收入大幅下降，十六屆人大常委會第十五次會議批準調整預算為5.32億元，實際完成5.27億元，占調整預算的99.1%，同比下降30.8％。

年初縣十六屆人大三次會議批準的2023年全縣政府性基金支出預算為20.49億元，預算執行中因上級補助和基金收入減少、發行地方政府債券等因素，政府性基金支出預算調整為23.8億元，實際完成12.86億元，占調整預算54%，同比下降1.1 %。

3.社會保險基金預算收支情況

年初縣十六屆人大三次會議批準的2023年全縣社會保險基金收入預算合計6.52億元，實際完成6.22元，占預算的95.4％。其中：機關事業養老保險基金收入預算2.96億元，實際收入完成3.06億元，占預算103.1%；城鄉居民基本養老保險基金收入預算3.56億元，實際收入完成3.16億元，占預算89.1 %。

年初縣十六屆人大三次會議批準的2023年全縣社會保險基金支出預算合計4.97億元，實際完成支出5.14億元，占預算的103.4％。其中：機關事業養老保險基金支出預算3.27億元，實際完成支出3.18億元，占預算97.5 %；城鄉居民基本養老保險基金支出預算1.7億元，實際完成支出1.96億元，占預算114.8 %。

（二）政府債務情況

2023年底，省財政廳核定我縣政府債務限額66.45億元，其中：一般債務限額19.29億元，專項債務限額47.16億元。

截至2023年底，全縣政府債務余額64.43億元，其中：一般債務余額18.03億元，專項債務余額46.4億元。各項債務余額均低于核定限額，政府債務風險整體可控。

2023年，全縣共爭取政府債券13.55億元,其中:一般債券2.74 億元(新增一般債券0.59億元,再融資一般債券2.15億元),專項債券10.81億元(新增專項債券6.34億元,再融資專項債券 4.47億元)。

2023年,全縣政府債券還本付息8.77億元。其中：債券還本 6.76億元,債券付息2.01億元。

上述財政收支和政府債務數據為快報數據,在完成決算審查匯總及辦理上下級財政年終結算后還會有所變動，決算結果屆時報縣人大常委會審批。

(三)落實縣人大決議和財政工作情況

按照“積極的財政政策加力提效，注重精準、更可持續”的要求，強力推進開源節流，加強資金資源統籌，提升財政管理水平，防范化解重大風險，為全縣經濟社會穩健發展提供了較好保障。

1. 用足財政政策工具，提振市場主體信心。聚焦市場主體的困難和需求，充分發揮減稅降費政策穩企業保就業、支持經營主體紓困發展的作用，全年新增減稅降費 3億元，其中:新增先進制造業企業增值稅加計抵減稅額0.25億元、提高專項附加扣除標準減征個人所得稅、小規模納稅人減征、免征增值稅1.6億元、小型微利企業及個體工商戶減征所得稅0.6億元、辦理留抵退稅1155萬元，進一步鞏固提振了經營主體信心，激發了經濟內生動力和活力。撥付獎補資金220萬元落實滿負荷生產財政獎勵政策，支持企業復工復產；落實失業保險穩崗補貼返還及創新發展貼息政策，累計撥付377萬元帶動978人就業。

2. 加大力度支持企業發展。創新財政資金投入方式，綜合采用獎補、貼息等政策措施，支持重點產業、重點企業發展壯大。撥付縣域中小企業發展專項資金 24149 萬元，改造提升傳統產業、著力培育和發展高新技術產業和戰略新興產業，為我縣企業的持續快速擴張創造條件注入動力；撥付企業科技創新研發資金 2240 萬元，有力促進企業科技創新和轉型升級、保持良性發展。持續開展 “萬人助萬企”活動，落實財政支持企業發展各項獎補政策，助力企業發展。進一步規范政府采購監管，全面清理政府采購領域妨礙公平競爭的規定和做法，保障企業自由公平參與政府采購活動，減環節、減時間、減成本，營造權責清晰、運行高效、監管有力、服務優化，便企惠企的一流營商環境。創新融資模式，2023年累計放款233筆提供應急周轉過橋資金6893萬元，有效解決了中小企業融資難和融資貴問題，為企業節約了融資成本。

    3.全力支持重大項目建設。堅持項目為王,保障財政支出強度,加快資金支出進度,全力支持交通、城市更新等領域重大項目建設。共爭取上級各類基礎設施建設資金9.13億元,較好地支持了交通公路、生態環保、糧食倉儲、教育強國、城市供水、新能源充電樁、鄉村發展及南水北調后續工程等領域項目基礎設施建設。緊扣政策導向，在政府專項債券項目申報領域內，積極研究謀劃，新增債券轉貸資金為全縣重點項目建設籌集了大量低成本資金，有效發揮債券資金穩投資、促發展、補短板、惠民生的積極作用。

4. 加強基本民生保障。全縣民生支出完成41.12億元,占一般公共預算支出的比重為86.9%，全縣重點民生實事圓滿完成，其中“一卡通”全年發放惠民惠農財政補貼項目71項、資金4.3億元，惠及群眾23萬人，超額完成年度目標任務。衛生健康、節能環保、社會保障與就業、教育、住房保障等支出分別增長1.6%、44.3%、9%、9.9%、40.9%，重點民生保障較好。高質量推進“人人持證、技能河南”建設，創業擔保貸款貼息政策持續發力，高校畢業生、農民工等重點群體就業得到保障。爭取中省資金283萬元,對個人創業擔保貸款進行財政全額貼息,支持高校畢業生等重點群體就業創業。推動教育高質量發展。籌措資金1.04億元,鞏固完善義務教育經費保障機制,推動義務教育均衡發展;籌措資金7200萬元,推動義務教育薄弱環節改善和能力提升;籌措資金2600萬元,支持學前教育普惠發展;籌措資金3500萬元,支持高等及普通職業教育內涵發展;籌措資金4253萬元,支持落實困難學生資助政策。強化基本民生保障。籌措資金3.16億元，提高城鄉居民基礎養老金水平；落實困難群眾救助政策資金1.25億元,將城鄉最低生活保障標準分別提高到每人每月630元、440元,城鄉特困人員救助供養基本生活標準提高到月人均819元、546元；安排資金7300萬元，提高優撫對象生活補助標準、義務兵、退役安置補助及殘疾人“兩項補貼”，保障優撫對象醫療報銷標準，提升了殘疾人生活水平；撥付就業補助資金2977萬元，帶動1.7萬人就業安置；撥付基本公共衛生服務、重大公共衛生等醫療衛生專項補助資金2.65億元，支持醫療衛生事業發展，完善公共衛生體系建設；爭取資金1067萬元支持養老體系建設,落實高齡老人補貼政策，推進政府購買養老服務，提升養老服務水平。支持完善公共文化服務體系。籌措資金6502萬元,支持“三館一院”等文化場館服務功能完善提升，實施文化惠民工程，有力促進了公共文化服務體系建設。加強生態環境保護。節能環保安排資金2.75億元,重點支持了大氣、水、土壤污染防治、農村環境治理等污染防治攻堅工作；支持森林生態效益補償及天然林保護等生態修復工程，促進了生態文明建設。

5.助推鄉村全面發展。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接,在財政支出壓力較大情況下,繼續縣級安排銜接資金4260萬元, 整合涉農資金4154萬元，確保了財政投入力度不減,同時積極爭取中央、省市銜接資金14104萬元,鄉村振興銜接資金位居全市前列。籌措資金1025萬元加強高標準農田建設,開展小麥一噴三防，進一步夯實農業生產基礎，支持糧食生產能力提升。強化農業防災減災能力,積極兌付161萬元用于受損小麥烘干，爭取農業政策性保險中省補貼資金1.3億元，理賠6萬戶5.6萬畝種植業農戶1.07億元，化解了農戶風險，保障了糧食安全。撥付耕地地力保護補貼及一次性補貼資金8033萬元，有效應對農資價格上漲。撥付農機具購置補貼資金679萬元、生態護林員補助金544萬元、移民補貼資金1036萬元，爭取產糧大縣、產油大縣、生豬大縣等中央獎勵資金5779萬元,支持提高農業生產能力和農民生產積極性。支持加快鄉村建設，統籌資金4155萬元，支持壯大村級集體經濟、農村公益事業、美麗鄉村項目建設。

6.規范財政資金管理使用。嚴格執行財經法律法規和管理規定,管好用好財政資金,規范收支行為,扎緊制度“籠子”。落實財政資金直達機制, 進一步加強直達資金管理，加快支出進度，全縣收到上級直達資金12.37億元，執行11.26億元，執行率為91.1%，確保了資金直達受益主體，精準高效滴灌，盡早發揮了效益。加強財政監管和資金評審,組織對全縣2家單位開展政府會計信息質量檢查,共查處違紀問題4個,涉及違紀資金21.1萬元,有效促進財政資金規范使用;通過惠民惠農財政補貼資金“一卡通”系統成功發放各類補貼資金合計4.3億元,惠及23萬人次；完成政府投資評審送審金額24.28億元，審減4.24億元，審減率17.5%。堅持“三保”支出在預算安排和庫款撥付等方面的優先順序,加強“三保”資金保障情況風險評估,全年“三保”支出安排23.33億元,達到國家基本保障標準,確保了“三保”支出不留缺口,形勢整體穩定。加強政府債務風險監測預警,做好法定債務還本付息、隱性債務存量化解等工作,有效防范了區域性系統性風險。

7.深入推進財政體制改革。嚴格落實《預算法》及《預算法實施條例》有關規定,按時向人大報告預算執行和調整情況,主動接受人大全口徑、全過程、全方位監督,年度預算經人代會批準后,在規定時間內及時批復各預算單位,指導督促預算單位做好部門預算公開。全面落實省直管縣財政體制改革,圓滿完成基數劃轉核定工作,持續推進預算管理制度改革,堅持先有預算后有支出,堅決禁止超預算、無預算安排支出,進一步強化預算約束力。按照預算一體化管理要求，從預算調整調劑、指標管理、國庫集中支付、公務卡、工資統發、動態監控、單位會計核算、預算指標會計核算等方面科學化、標準化規范，提升了預算管理現代化水平。持續開展預算績效管理。強化縣級項目預算績效目標和部門整體資金績效目標的編制、審核管理，組織縣直部門全面開展績效自評，實現了績效目標編制和績效自評工作“兩個覆蓋”。完成 7個財政重點項目績效評價和 2 個部門整體支出績效評價，進一步完善績效結果與預算安排、政策調整有效銜接機制，促進財政資金使用效益不斷提升，2023年優質特色產業項目績效評價獲南陽唯一全省8個縣之一，獲得省獎勵2000萬元。

8.加強國有資產監督管理。按要求向人大報告全縣國有資產管理情況和行政事業性國有資產管理情況,全面客觀反映國有資產狀況。對我縣涉改單位國有資產進行梳理，摸清重點資產存量狀況，按照“先調劑、后采購”原則，統一調劑使用涉改單位辦公用房、辦公設備和公務車輛等重點資產，盤活存量資產，最大限度提高存量資產的效能，確保國有資產管理使用和監管落到實處。深化功能類國有企業改革，持續推進市場化轉型工作。逐步建立了完善的法人治理結構、完善的現代企業制度，推動國有功能類公司轉型為“產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現代化企業。

總的來看,2023年預算執行情況較好,財政改革發展各項任務取得新進展,這是深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神的結果,是縣委堅強領導、科學決策的結果,是縣人大、縣政協及代表委員們監督指導、關心支持的結果,是各部門齊心協力、共同努力的結果。同時,我們也清醒地認識到,當前財政運行和預算管理工作還面臨一些問題和挑戰,主要是:財政收入平穩快速增長壓力較大,財政剛性支出不斷增多, 土地出讓收入不及預期，財政收支矛盾依然突出; 財會監督有待加強，財經紀律約束需要進一步鞏固，預算績效管理結果運用不夠，財政政策效能和資金效益仍需提高；部門過緊日子的思想還沒有樹牢，大手大腳、鋪張浪費現象依然存在，過緊日子的配套措施需要完善；國資監管專業能力還不能完全適應新時代新要求等。我們高度重視這些問題，正積極采取有效措施予以解決。

二、2024年縣級預算草案情況

（一）預算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹二十大和二十屆二中全會精神，認真落實中央、省、市、縣經濟工作會議部署，堅持穩中求進總基調，積極的財政政策適度加力、提質增效，統籌擴大內需和深化供給側結構性改革，統籌新型城鎮化和鄉村全面振興，統籌高質量發展和高水平安全，落實好結構性減稅降費政策，堅持“緊日子保基本、調結構保戰略”，堅持黨政機關過緊日子，加強財政資源統籌，大力優化支出結構，兜緊兜牢“三保”底線，加強地方政府債務管理，強化財會監督，嚴肅財經紀律，提高資金使用績效，落實新一輪財稅體制改革部署，高標準實施國有企業改革深化提升行動，切實增強經濟活力、防范化解風險、改善社會預期，鞏固和增強經濟回升向好態勢，增加民生福祉，保持社會穩定，全面推進內鄉經濟社會高質量跨越發展。

貫徹上述指導思想，重點把握好以下原則：一是收入預算實事求是、科學測算，與經濟社會發展水平相適應，提高收入管理科學性；二是支出預算突出重點，加強重點領域和薄弱環節投入，提高財政資源配置效率；三是政府債務合理適度，發揮帶動有效投資的積極作用，提高財政可持續性；四是預算管理突出績效導向，強化績效管理激勵約束，提高資金使用效益。

（二）2024年財政政策和財政工作

1、持續支持擴大消費和投資。持續擴投資促消費，推動經濟發展穩中向好。一是發揮好政府投資引導。樹牢“項目為王”理念，加大力度爭取國債和地方政府債券資金，著力發揮重大項目牽引和政府投資放大帶動作用。加強前期包裝和項目管理，千方百計籌措配套資金，確保項目爭取到位后盡快開工，盡早形成實物工作量，產生效益。二是推動民營經濟發展壯大。堅持“兩個毫不動搖”，持續開展“萬人助萬企”活動，落實好減稅降費政策，深入實施支持中小企業發展的政策措施，及時向社會公開涉企優惠目錄清單，深化政府采購制度改革，進一步優化財政領域營商環境，發揮援企穩崗、稅費優惠、資金獎補等政策組合效應，充分激發各類經營主體的內生動力和創新活力。三是落實國家、省、市、縣各項促消費政策，圍繞消費升級方向，在提振傳統消費、升級文旅消費、挖潛新型消費、提質消費載體上加強引導，進一步促進消費提質擴容。抓住法定節假日等消費旺季，支持開展促消費活動，積極爭取省財政促消費獎補資金。

2、持續加力支持創新驅動產業發展。繼續把科技創新作為重要投入領域和重點支出事項，把制造業高質量發展作為主攻方向。一是加快提升企業科技創新能力。實施重大科技項目，聚焦優勢產業鏈。堅持企業創新主體地位，落實好研發費用加計扣除、科技成果轉化稅收減免、固定資產加速折舊等優惠政策，激勵企業進一步加大研發投入。二是推動現代產業高質量發展。落實好支持產業發展財稅政策，引導社會資本加大投入，推動傳統產業轉型升級、新興產業培育壯大和未來產業謀篇布局，大力發展新質生產力，加快構建現代產業體系。

3、持續支持做好“三農”工作。堅持農業農村優先發展，不斷夯實農業基礎，推進鄉村全面振興。一是提高糧食安全保障能力。持續鞏固耕地“非農化”、“非糧化”專項整治成果。抓住中央適當提高補貼水平政策機遇，圍繞“田、土、水、路、林、電、技、管”等建設內容，引導涉農項目向6.7萬畝高標準農田示范區集中布局，打造“內鄉樣板”。二是切實鞏固拓展脫貧攻堅成果。不斷鞏固拓展脫貧攻堅成果，嚴格落實“四個不摘”要求，繼續安排專項資金，積極爭取中央和省級銜接資金支持，確保資金投入總體穩定。發揮財政涉農整合資金效用，支持12個鄉村振興重點產業園發展；三是大力培育“5+N”農業特色產業鏈。加快構建生豬全產業鏈、特色林果產業鏈、食用菌產業鏈、現代煙草產業鏈、設施蔬菜產業鏈，打造具有內鄉特色的產業振興新模式，推進鄉村特色產業高質量發展。

4、持續支持保障和改善民生。堅持盡力而為、量力而行。兜住、兜準、兜牢民生底線，解決好人民群眾急難愁盼問題。一是支持穩就業促就業。聚焦高校畢業生、退役軍人、農民工等重點群體就業扶持，統籌運用稅費減免、社保補貼、貸款貼息等政策舉措，加大穩崗擴崗政策支持，強化就業補助資金正向激勵作用，促進就業形勢總體穩定。推進“人人持證、技能河南”建設提質增效，以技能就業、技能增收促進人的全面發展。二是加強醫療衛生保障。繼續提高城鄉居民基本醫療保險財政補助和個人繳費標準，著力減輕群眾看病就醫負擔。完善公立醫院財政投入機制，大力推動優質醫療資源下沉。繼續提高基本公共衛生服務人均財政補助標準，推動健全公共衛生體系。加快推動優質醫療資源擴容和區域均衡布局，繼續支持推進縣中醫院遷建、縣二院遷建、縣醫院傳染病區和疾控中心業務用房項目建設。支持創建創成全國基層中醫藥工作示范縣。三是完善社會保障體系。深化醫保關鍵領域改革，深入實施全民參保計劃，擴大醫保覆蓋群體。強化大病保險、醫療救助、意外傷害等保險政策落實，進一步織牢織密醫保民生保障網。加快構筑農村養老服務體系，推進縣級智慧養老平臺擴容改造，做好城鄉低保、特困人員、殘疾人等困難群眾保障工作，健全常態化救助幫扶機制。

5、持續推動社會事業全面發展。堅持以人民為中心，推動社會事業不斷邁上新臺階。一是按照“一個一般不低于，兩個只增不減”要求，繼續加大教育投入，支持教育隊伍建設，切實落實好生均撥款制度和義務教育經費保障機制，支持學前教育普惠擴容，義務教育優質均衡，普通高中多樣化發展，加快職業教育結構優化。實施優質教育資源倍增計劃，加快推進一高附中建設，實施高中基礎設施提升工程。推動牧原職業學院建設，完成職專整體搬遷。二是推動文化繁榮發展。落實公共文化服務財政保障機制，推進城鄉公共文化服務體系一體建設。立足資源優勢，以景區重組為突破，以豐富業態為抓手，以品牌創建引領文旅融合高質量發展。積極推動寶天曼景區重組，深挖縣衙內涵抓文創，抓好重點文旅項目建設，實施文化產業賦能鄉村振興行動。三是加強生態建設。加大投入打好三大保衛戰，聚焦“兩降一控一升兩達標”，深入落實“河長制”，不斷深化“四水同治”，統籌推進“五水綜改”，支持深入開展農業面源污染防治；統籌資金加強治污設施建設。加快建設師崗等鄉鎮污水處理廠，實施桃溪鎮、瓦亭鎮、岞曲鎮三個匯水區鄉鎮污水收集、處理能力提升工程，完善默河流域四個鄉鎮污水處理廠支線管網。積極爭取建筑垃圾資源化再利用、城鎮生活垃圾分類和處理等專項債項目落地實施；爭取資金提升生態建設成果，突出國儲林、生態造林、退化林修復和森林撫育4個重點，完成營造林22.3萬畝，以“林長制”推動林長治。

6、持續加強和改進國資監管。持續加強和改進國資監管。依法依規履行出資人職責，堅持管少管住管好，不斷推動國有資本和國有企業做強做優做大。一是提高監管效能。制定修改薪酬管理、國有資本經營預算和收益收繳等制度文件，不斷完善國資監管政策體系。落實國有資產報告制度，依法向縣人大常委會報告國有資產管理情況。二是支持企業高質量發展。深入推進國企改革深化提升行動落實落地，著力打造發展方式新、公司治理新、經營機制新、布局結構新的現代新企業。繼續穩步推進功能類公司市場化轉型，有效提升抗風險和轉型發展能力。支持功能類公司靈活運用現代化融資手段進行市場化融資，拓寬項目資金來源，更好服務縣域經濟發展。三是強化風險防控。督促功能類公司樹牢債務風險防控意識，完善風險監測預警機制，積極改善經營狀況，提升盈利和償債能力。明確劃清風險邊界，該市場承擔的堅決由市場承擔，堅決防范企業債務“爆雷”，風險向財政傳導蔓延。

（三）2024年縣級財政預算安排初步意見

1、縣級一般公共預算

收支安排。綜合考慮2024年各項收入增減因素，按照積極穩妥的原則，初步考慮全縣一般公共預算收入預期25.41億元，較上年增長7%。其中：稅收收入擬安排17.79億元，非稅收入擬安排7.62 億元。

按照現行的財政體制算賬，縣級一般公共預算收入加上稅收返還、均衡性轉移支付以及結算補助、調入預算穩定調節基金、地方政府債券轉貸收入，減去體制上解和補助下級支出后，縣本級財力為398027萬元，較2023年年初縣級財力378336萬元增加19691萬元，增長5.2%，全部安排支出。

2、縣級政府性基金預算

2024年縣級政府性基金預算收入擬安排125905萬元。

按照政府性基金管理辦法，政府性基金支出安排125905   萬元。主要包括國有土地收益基金擬安排支出3000萬元；農業土地開發資金擬安排支出1000萬元；國有土地使用權出讓收入擬安排支出74405萬元；城市基礎設施配套費擬安排1200萬元；污水處理費安排的支出擬安排100萬元；福利彩票銷售機構的業務費支出5萬元；專項債券付息擬安排14995萬元；專項債券還本6600萬元；專項債券安排內鄉中醫院整體遷建項目2600萬元、內鄉縣人民醫院傳染病區建設項目3000萬元、內鄉縣城市供水能力提升及智慧化建設工程6400萬元、內鄉縣糧食物資儲備倉庫二期建設項目12600萬元。

3、社會保險基金預算

2024年縣級社會保險基金收入擬安排64159萬元，支出預算58415萬元，動用滾存結余1780萬元。其中：機關事業養老保險基金收入34220萬元，支出36000萬元；城鄉居民基本養老保險基金收入29939萬元，支出22415萬元。

三、改進和加強預算執行管理的主要措施

（一）持續增強財政保障能力。

在全面落實減稅降費政策措施的基礎上，加強稅源建設，夯實財源基礎，加大對重點行業、重點企業、重點項目的走訪調研力度，動態跟蹤和預研預判收入形勢，及時采取有效措施，依法依規組織收入，加強非稅收入管理，確保收入總量穩定增長，收入質量持續提高。準確把握政策動向，積極爭取上級政策、資金、項目、試點等，不斷增強重大戰略、重要任務、重點改革的財政保障能力。

（二）推進落實新一輪財稅體制改革。

加強財政法治建設，發揮好財政法治固根本、穩預期、利長遠的保障作用。健全完善現代預算制度，建立財政資源統籌機制，加強政府預算統籌、增量資源與存量資源統籌、財政撥款收入與非財政撥款收入統籌，提高預算管理的完整性。強化預算項目全生命周期管理，加快支出標準體系建設，加強預決算公開。推進預算管理一體化建設，持續規范業務辦理和系統應用，依托一體化數據加強財政運行監測預警，全面提升預算管理規范化、標準化和自動化水平。

（三）兜緊兜牢“三保”底線。

堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，優先使用穩定可靠的經常性財力安排“三保”支出，優先保障國家基本標準落實到位。持續用好“三保”三項機制、周月報制度、工資發放專戶等有效措施，完善財政資金直達機制，確保“三保”不出問題。嚴格落實各級保障責任，足額編制“三保”預算，確保資金不留硬缺口，原則上執行中不得新出臺增支政策擠占“三保”資金。加強財政運行監測分析，確保不發生拖欠工資等“三保”風險事件。

（四）堅持黨政機關過緊日子不動搖。

在合理保障部門履職支出的同時，推動黨政機關習慣過緊日子。深入推進零基預算改革，從嚴控制一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出，強化“三公”經費預算管理，努力降低運行成本。加強預算執行監控，嚴控預算追加事項，推動壓減低效支出、取消無效支出，清理收回長期沉淀資金，積極盤活存量資產。加強政府投資項目管理，展館類項目、沒有效益的基礎設施類項目，不是必要的一律先暫停，不該花的錢一分不花，騰出資金統籌用于急需領域和關鍵環節。

（五）提升預算績效管理效能。

堅持預算和績效管理一體化，堅持目標導向和問題導向相結合，將預算績效管理由樹立理念、搭建框架，向突出重點、提質增效轉變。強化重大政策和項目事前評估機制，加強重點績效評價，有效應用績效監控結果，增強績效評價實效，將評價結果與完善政策、改進管理、調整預算安排有機銜接。加快實現預算和績效源頭融合、閉環管理，著力提高資金效益和政策效果。

（六）強化預算執行管理。

堅持預算法定，嚴格執行經人民代表大會審查批準的預算，嚴格無預算超預算列支，嚴禁將國庫資金違規撥入財政專戶。規范預算調劑行為，加強財政暫付性款項管理，嚴禁違規新增暫付性款項。優化政府采購管理，落實支持科技創新、綠色發展和中小企業發展等政府采購政策。嚴格執行政府會計準則制度，做好政府財務報告編制工作，推進政府財務報告分析應用。

（七）加強地方政府債務管理。

不斷完善地方政府專項債券管理制度，推動形成有效投資，加強專項債券項目儲備和穿透式管理，壓實主管部門和項目單位主體責任，提高專項債券資金使用效益，切實防范專項債券風險。將法定債務還本付息資金足額列入年度預算，確保法定債務不出現風險。嚴格落實一攬子化債方案，積極穩妥處置和化解存量隱性債務，抓好政府拖欠企業賬款清償化解，建立防范化解隱性債務風險長效機制，堅決遏制新增隱性債務。

（八）嚴肅財經紀律。

依法加強財會監督，強化財稅政策落實和預算管理監督，嚴肅查處各類違反財經紀律的行為，嚴肅追責問責，確保財政資金安全規范有效使用。夯實財會基礎建設，加強會計信息質量和中介機構執業質量監督，從嚴從重查處影響惡劣的財務舞弊、會計造假等違法違規案件。

各位代表，做好2024年財政工作使命光榮、任重道遠。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委堅強領導和縣人大、縣政協監督指導下，堅定信心，搶抓機遇，埋頭苦干，善作善成，以奮發有為的精神狀態扎實做好各項財政工作，為高水平建設內鄉現代化作出財政新的更大貢獻！

附表：表一：2023年縣級一般公共預算收入完成情況表

表二：2023年縣級一般公共預算支出完成情況表

表三：2023年政府性基金預算收入完成情況表

表四：2023年政府性基金支出完成預算情況表

表五：2023年社保基金預算收支完成情況表

表六：2024年縣級一般公共預算收入表（草案）

表七：2024年縣級一般公共預算支出總表（草案）

表八：2024年縣本級一般公共預算支出表（草案）

表九：2024年政府性基金收支預算表（草案）

表十：2024年社會保險基金收支預算表（草案）

附表六

附表七

附表八

附表十

內鄉縣十六屆人大四次會議大會秘書處    2024年3月7日印